Démarrer une entreprise est une décision importante, et choisir la bonne structure d'entreprise peut avoir un impact considérable sur vos finances. Une société à responsabilité limitée (LLC) est préférée parmi les entrepreneurs et les propriétaires d'entreprise. En effet, il offre une flexibilité dans la gestion fiscale, car l'IRS n'a pas de classification fiscale spécifique pour les sociétés à responsabilité limitée. Les propriétaires d'entreprise ont donc le pouvoir de décider de la manière dont ils souhaitent être imposés. En déposant le formulaire IRS 8832, vous pouvez décider d'être imposé en tant que société S, société C, société de personnes ou entreprise individuelle. Les options pour les sociétés à responsabilité limitée à un seul membre sont limitées à C Corp, à un partenariat ou à une entreprise individuelle, cette dernière n'étant pas idéale pour les sociétés à responsabilité limitée à plusieurs membres.
Avec la bonne stratégie fiscale, vous pouvez profiter des avantages d'une LLC, y compris la protection des actifs personnels et les économies d'impôt potentielles. Que vous démarriez une nouvelle entreprise ou restructuriez votre entreprise existante, envisagez de former une LLC pour une gestion fiscale plus flexible.
Profitez des avantages d'une structure d'entreprise LLC ! Continuez votre lecture pour découvrir comment vous pouvez mieux contrôler votre gestion fiscale et prendre des décisions éclairées pour le succès financier de votre entreprise.
Avantages fiscaux d'une LLC
Flexibilité fiscale
Les LLC sont uniques en ce qu'elles choisissent d'être imposées en tant que société ou en tant qu'entité intermédiaire. Lorsque vous formez une LLC, vous pouvez être imposé en tant qu'entreprise individuelle, société de personnes, C-corporation ou S-corporation. Cette flexibilité vous permet de sélectionner la stratégie fiscale la plus avantageuse pour votre entreprise.
Déductions admissibles pour le revenu d'entreprise
Il s'agit d'un allégement fiscal qui permet aux propriétaires de petites entreprises et aux travailleurs indépendants éligibles, tels que ceux qui possèdent des SARL, de déduire jusqu'à 20% de leur revenu d'entreprise admissible sur leurs impôts. Ces allégements fiscaux aident à réduire le montant que l'entreprise doit en tant que société ou le montant qu'elle doit sur son impôt sur le revenu.
Éloigner la double imposition
Vous évitez la double imposition si vous choisissez d'être imposé comme une société de personnes ou une entreprise individuelle. Lorsque les sociétés paient des impôts sur leurs revenus, les propriétaires et les actionnaires doivent également payer des impôts sur les rendements de leurs dividendes. Vous évitez ce problème en choisissant de ne pas être imposé comme une société.
Quelles sont les considérations fiscales pour votre LLC dont vous devez vous souvenir ?
Voici quelques considérations fiscales essentielles à évaluer lorsque vous décidez comment vous souhaitez que votre LLC soit imposée :
Les taux d'imposition:
Le taux d'imposition peut changer en fonction de la façon dont votre LLC est imposée. Par exemple, si votre entreprise est considérée comme une entité ignorée, ces obligations fiscales vous seront transférées, ce qui augmentera votre taux d'imposition. Cependant, l'entreprise doit produire une déclaration de revenus si vous êtes imposé en tant que société. Ici, seuls vos revenus ordinaires détermineront vos impôts.
Double imposition:
Certains traitements fiscaux permettent à une entité d'être imposée sur le revenu et à nouveau lorsque l'argent passe au propriétaire.
Déductions pour dépenses professionnelles :
En ce qui concerne la déduction des dépenses professionnelles, certains traitements fiscaux vous seront plus avantageux que d'autres. Pour les frais médicaux, par exemple, une société C est généralement préférable.
Dépenses en capital:
Si vous formez une LLC, vous pourrez peut-être déduire les dépenses en capital pour les achats d'équipements utilisés par l'entreprise.
Existe-t-il des limites fiscales pour votre LLC avec toute la flexibilité qu'elles offrent ?
Créer une LLC pour votre entreprise ne signifie pas que vous n'aurez pas à payer d'impôts. Vous devez toujours payer des impôts sur les revenus de la LLC à votre taux d'imposition individuel régulier. Les SARL peuvent ne pas avoir à payer de taxes professionnelles au début, selon leur structure. Contrairement aux salaires, les revenus d'une LLC ne sont pas soumis à retenue. Par conséquent, vous devrez déposer des paiements trimestriels d'impôt fédéral sur le revenu estimés.
Bien que vous puissiez déduire les dépenses en capital comme l'équipement et les matériaux utilisés par l'entreprise et le coût de formation d'une LLC, il existe diverses restrictions sur ce que vous pouvez déduire pour d'autres dépenses. En particulier, vous ne pourrez peut-être pas déduire des avantages tels que la vie, la santé et l'assurance, ce que vous pourrez peut-être faire si vous formez une société C. Vous devrez peut-être payer des impôts sur ces avantages si votre LLC les fournit.
Réflexions finales
Les sociétés à responsabilité limitée permettent aux propriétaires d'entreprise de déterminer comment leur revenu est imposé au niveau fédéral. Vous pouvez également les créer avec moins de tracas et à moindre coût qu'une société C. De plus, ils continuent de fournir aux propriétaires une certaine protection en matière de responsabilité, comme le font les sociétés. Ainsi, une LLC peut être l'une des options à considérer lors de la décision d'organiser votre entreprise en raison de la grande flexibilité de la gestion fiscale. Visite cette ressource recommandée pour en savoir plus sur la gestion fiscale flexible de votre entreprise dans des États comme le Delaware, le Nouveau-Mexique et le Wyoming.
