Открытие бизнеса — это важное решение, и выбор правильной бизнес-структуры может сильно повлиять на ваши финансы. Общество с ограниченной ответственностью (ООО) является предпочтительным среди предпринимателей и владельцев бизнеса. Это связано с тем, что он предлагает гибкость в управлении налогами, поскольку IRS не имеет конкретной налоговой классификации для LLCs. Владельцы бизнеса, следовательно, имеют право решать, как они хотят облагаться налогом. Заполнив форму IRS 8832, вы можете принять решение об уплате налога в качестве корпорации S, корпорации C, партнерства или индивидуального предпринимателя. Варианты для ООО с одним участником ограничены C Corp, партнерством или единоличным владением, причем последнее не идеально подходит для ООО с несколькими участниками.
При правильной налоговой стратегии вы можете воспользоваться преимуществами ООО, включая защиту личных активов и потенциальную экономию налогов. Независимо от того, начинаете ли вы новый бизнес или реструктурируете существующий, рассмотрите возможность создания ООО для более гибкого управления налогами.
Воспользуйтесь преимуществами бизнес-структуры ООО! Продолжайте читать, чтобы узнать, как вы можете лучше контролировать управление налогами и принимать обоснованные решения для финансового успеха вашего бизнеса.
Налоговые льготы ООО
Гибкость в налогообложении
LLC уникальны тем, что могут выбирать, облагаться ли налогом как корпорация или сквозное юридическое лицо. Когда вы создаете LLC, вы можете облагаться налогом как индивидуальное предприятие, партнерство, C-корпорация или S-корпорация. Такая гибкость позволяет выбрать наиболее выгодную налоговую стратегию для вашего бизнеса.
Квалифицированные вычеты из дохода от бизнеса
Это относится к налоговым льготам, которые позволяют владельцам малого бизнеса и самозанятым лицам, имеющим право, например, владельцам ООО, вычитать до 20% их квалифицированного коммерческого дохода на свои налоги. Эти налоговые льготы помогают уменьшить сумму, которую бизнес должен как корпорация, или сумму, которую они должны по налогу на прибыль.
Устранение двойного налогообложения
Вы избежите двойного налогообложения, если решите облагаться налогом как партнерство или индивидуальное предприятие. Когда корпорации платят налоги на свои доходы, владельцы и акционеры также должны платить налоги на доходы от своих дивидендов. Вы избегаете этой проблемы, отказываясь от налогообложения в качестве корпорации.
Какие налоговые соображения для вашего ООО вы должны помнить?
Некоторые важные налоговые соображения, которые следует учитывать при принятии решения о том, как вы хотите, чтобы ваша LLC облагалась налогом, включают следующее:
Налоговые ставки:
Ставка налога может меняться в зависимости от того, как облагается налогом ваше ООО. Например, если ваша компания считается неучитываемой организацией, эти налоговые обязательства будут переданы вам, что повысит вашу налоговую ставку. Тем не менее, бизнес должен подать налоговую декларацию, если вы облагаетесь налогом как корпорация. Здесь только ваш обычный доход будет определять ваши налоги.
Двойное налогообложение:
Некоторые налоговые режимы позволяют компании облагаться налогом на прибыль и снова, когда деньги переходят к владельцу.
Отчисления на коммерческие расходы:
Что касается вычета коммерческих расходов, некоторые налоговые режимы принесут вам больше пользы, чем другие. Для медицинских расходов, например, обычно предпочтительнее C Corporation.
Капитальные расходы:
Если вы создаете ООО, вы можете вычесть капитальные затраты на покупку оборудования, используемого бизнесом.
Существуют ли налоговые ограничения для вашего ООО со всей гибкостью, которую они предлагают?
Создание ООО для вашей компании не означает, что вам не придется платить налоги. Вы по-прежнему должны платить налоги с доходов LLC по обычной индивидуальной налоговой ставке. ООО, возможно, сначала не придется платить налоги на бизнес, в зависимости от того, как они структурированы. В отличие от заработной платы, доход от ООО не подлежит удержанию. В результате вы должны будете подавать ежеквартальные платежи по федеральному подоходному налогу.
Хотя вы можете вычесть капитальные расходы, такие как оборудование и материалы, используемые бизнесом, а также стоимость создания ООО, существуют различные ограничения на то, что вы можете вычесть из других расходов. В частности, вы, возможно, не сможете вычесть такие льготы, как жизнь и здоровье, а также страхование, что вы можете сделать, если создадите корпорацию типа С. Возможно, вам придется платить налоги с этих льгот, если они предоставляются вашим LLC.
Заключение
Корпорации с ограниченной ответственностью позволяют владельцам бизнеса определять, как их доход облагается налогом на федеральном уровне. Вы также можете создавать их с меньшими хлопотами и с меньшими затратами, чем корпорация C. Кроме того, они продолжают обеспечивать владельцам некоторую защиту ответственности, как это делают корпорации. Таким образом, ООО может быть одним из вариантов, которые следует учитывать при принятии решения о том, как организовать свой бизнес, из-за высокой гибкости в управлении налогами. Посещать этот рекомендуемый ресурс чтобы узнать больше о гибком управлении налогами для вашей компании в таких штатах, как Делавэр, Нью-Мексико и Вайоминг.
